和2014年财政预算草案的报告（书面）
2014年2月19日在承德县第十五届人民代表大会第三次会议上
承德县财政局局长 孙德功
各位代表：
受县政府委托，我向大会提交2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案的报告，请予审议，并请县
一、关于2013年全县财政预算执行情况
2013年，在县委的正确领导和县
2013年财政收入再创历史新高，全年全部财政收入完成16.4亿元，完成调整预算的 100%，同比增加1.3亿元，增长8.6%。其中：县级公共财政预算收入完成8.61亿元，同比增加2.18亿元，增长33.8%。
2013年全县公共财政预算支出完成20.2亿元（以最终省批复决算数为准），完成调整预算的100%，同比增加2.6亿元，增长15%，财政支出规模首次突破20亿元。其中：上级下达专款安排支出7.87亿元，县级财力安排支出12.31亿元。收支相抵，实现了当年全县公共财政预算收支平衡。
2013年，全县政府性基金收入完成8.32亿元，完成年初预算的128.9%，同比增加7.63亿元。全县政府性基金支出完成8.95亿元，完成调整预算的100%，同比增加7.89亿元。其中：上级专款安排支出0.63亿元，县级政府性基金收入安排支出8.32亿元。收支相抵，实现了当年全县政府性基金预算收支平衡。
总的看，2013年受国家宏观调控、市场低迷等因素影响，整体经济增速放缓，组织财政收入工作难度加大，财政收支矛盾较为突出。全县各级各部门认真贯彻执行县委、县政府确定的各项经济决策，加大支持企业发展力度、努力培植财源，加强税费征管、大力开展税收专项检查和整顿矿业税收秩序工作，严格支出管控、加大筹融资力度。财政收入实现了平稳增长，重点支出得到有力保障，年度预算收支平衡，预算执行总体情况良好。
（一）强化收入征管，财政收入实现平稳增长。一是加强收入督导调度。县领导多次带队深入重点乡镇、重点企业进行调研，加强经济运行调度。实行收入进度 “旬调度、月通报”制度，强化对征收部门收入进度的考核，确保收入均衡入库。二是大力推进综合治税工作，加强税收征管，确保应收尽收。积极探索和推进税源监控新模式，矿业企业地磅联网监控正式投入运行，为税务部门加强税收征管、开展纳税评估等工作提供重要依据。进一步完善了《承德县石材行业税收管理暂行办法》，适当调整了石材行业税负。下大力组织开展税收专项检查和整顿矿业税收秩序工作，取得良好效果。三是加强非税收入管理。在全面落实非税收入减免政策、积极支持企业发展的同时，依法加强非税收入征收和入库工作。经过财税部门的共同努力，全年财政收入保持了平稳增长的良好势头，特别是县级公共财政预算收入实现了较快增长。
（二）支持企业发展，努力培植财源。认真落实年初确定的经济增长点包保责任，采取积极有效措施推动经济增长点达产达效。一是全力推进矿产资源整合及企业技改扩能工作。筹措资金投入3600万元，重点支持了金岭集团收购富贵鸟矿业、建龙集团技改扩能、天成印刷产业升级、北塑管业高新产品、矿业企业尾矿综合利用等项目以及奖励新增10户入统企业。二是增加县级信用担保平台注册资本金1500万元，使我县担保公司注册资金达到5000万元，大大提高了担保公司担保融资能力。三是与金融机构合作，积极开展“助保贷”业务。设立“助保贷”业务风险补偿基金1000万元，可以撬动银行贷款1亿元，为中小微企业发展拓展了融资渠道。
（三）着力保障民生，社会各项事业取到较好发展
1、教育事业投入进一步加大。2013年，全县教育支出5.63亿元，同比增长12.4%。拨付义务教育阶段中小学公用经费2640万元，提高了生均公用经费和取暖费标准。拨付资金1259万元实施农村义务教育学生免费营养餐。投入资金4751万元完成2012-2013年义务教育学校食堂建设任务。拨付资金934万元落实教育资助政策。落实资金791万元完成23所农村闲置校舍改建幼儿园及设备购置。投入1892万元完成14所学校校安工程建设，安排资金452万元对新排查出存在安全隐患的教辅用房和生活设施进行维修改造。筹措资金支持县一中整体迁建项目，总投资近3亿元的新一中于6月末顺利投入使用。
2、社会保障水平进一步提高。2013年，全县社会保障和就业支出1.76亿元，增长20.5%。全年发放城乡低保补助资金5460万元，城乡低保月人均补差分别达到252元和115元。全年拨付再就业资金1609.2万元，新增和带动就业4982人。落实农村优抚对象政策补助1583.8万元。拨付农村五保供养财政补助资金589.6万元，补助了3148名五保对象，做到了应保尽保。发放城乡医疗救助资金553.1万元，救助了30215名贫困患者。为7560名80周岁以上老人发放高龄补贴260.3万元。新型农村养老保险和城镇居民养老保险参保人数达到21.1万人，财政补助缴费3273万元，发放60周岁以上城乡居民养老金3420万元，5.18万人直接受益。
3、医疗卫生体制改革进一步深化。2013年，全县医疗卫生支出2.13亿元，同比增长18.6%。累计拨付基层医疗卫生机构体制改革补助资金1250万元，补助资金1169万元促进乡村卫生一体化，基本公共卫生服务经费保障水平由每人每年25元提高到30元。积极推进县级公立医院改革试点工作，县医院从7月1日起实行药品零差价销售。投入资金1000万元启动中医院迁建项目。新农合改革扩面提标，全县参合农民达到31.98万人，参合率达到95.2%，财政补助标准由每人每年240元提高到280元。城镇居民医疗保险参保人数达到3.67万人，财政补助资金1067万元。
4、计划生育政策全面落实。2013年，全县计划生育支出1963万元。发放2974人计划生育家庭奖励扶助资金310.4万元。拨付独生子女父母奖励资金140万元。
5、文化产业投入力度加大。2013年，文化体育与传媒支出2126万元，同比增长35.1%。投入文化旅游产业发展引导资金515万元，重点支持了旅游资源普查、规划设计、重点旅游景区建设和文化宣传推介等工作。投入资金236万元保障了博物馆、图书馆、文化馆（站）免费开放。投入资金378万元支持了文化信息资源共享工程村级基层服务点建设、农家书屋出版物更新、农村文艺演出和体育活动等农村文化建设，补助农村公益电影放映4536场次。
（四）加大“三农”投入，推动城乡一体化发展。2013年，全县农林水事务支出达到3.11亿元，同比增长23.3%。县级农业专项资金投入进一步加大，拨付农业专项资金4057万元，同比增长35.1%，重点支持了肉鸡、蔬菜、食用菌、果品等农业主导产业发展，保障了防火、防汛、动植物检疫防疫等工作正常开展。涉农惠民补贴足额发放，全年累计向农户兑付退耕还林、粮食直补等各类涉农补助资金8188万元。累计筹集资金2432万元（其中争取省市奖补资金1647万元），共支持143个行政村“一事一议” 财政奖补项目261个。累计拨付村级转移支付资金1515万元。继续开展深化加强基层建设年活动，扎实推进农村面貌改造提升行动，整合各类资金2858万元，重点支持了农村人饮工程、村庄街道硬化亮化、环境卫生整治等基础设施建设。积极推进农村危房改造，拨付资金3276万元补助了全县2500户贫困农户实施危房改造。
（五）统筹调度资金，重点项目支出保障有力。积极争取上级转移支付资金支持，全年共争取上级专项转移支付资金7.87亿元、财力性一般转移支付及税收返还等资金4.13亿元。不断加大融资力度，累计争取金融机构贷款6.2亿元，重点支持六沟工业聚集区和县城西区前期投入。整合重点项目建设资金2.9亿元，重点支持了南环路贯通工程、县城北出口规划展馆工程、双创园区基础设施建设、承栗路改造工程、朝梁子爱国主义教育基地等项目建设，有力推动了我县工业园区发展和城市基础设施改善。筹集调度垫付财政资金6.9亿元，主要用于土地收储、项目前期费等支出，为加大对外开放、引进项目奠定了坚实的基础。
（六）加强支出管控，大力压减一般性支出。强化预算约束，严控一般性预算追加支出。全面开展“吃空饷”专项治理工作，建立健全预防“吃空饷”长效机制。加强公务接待管理，严格接待标准，实行公务接待定点制度和公务卡消费制度。严格执行公车管理规定，实行公务车辆节假日定点封存制度和越野车动用审批卡制度。加强会议管理，严格执行财政驻会管会制度，严格控制会议规模和会议标准。严格公款出国（境）管理。2013年，三公经费（公务接待、公务用车、公款出国出境）、会议费和培训费支出分别下降7%、23%和26%。
（七）加强财政管理，科学理财水平进一步提升。一是完善制度。以开展“财政管理制度建设年”活动为契机，建立和完善财政规章制度，全年制定和完善37项制度、办法，规范和提高了财政管理水平。二是深入推进国库集中支付改革。县直预算单位公务卡改革全面推行，乡镇国库集中支付改革在下板城镇和八家乡试点成功的基础上全面推开，实现了国库集中支付改革“横向到边、纵向到底”。三是加强国有资产管理。规范国有资产日常管理，严格国有资产处置审批，加大资产公开处理力度，积极开展清理办公用房工作。四是加强财政投资预算评审工作。制定了《承德县财政投资预算评审管理办法》，规范投资评审工作，明确评审工作时限，提高评审工作效率。全年共评审政府投资工程项目174个，累计审核资金6.04亿，审减资金1.75亿元，审减率28.9%，节支成效显著。五是政府采购规模进一步扩大，采购质量不断提高。全年完成政府采购金额3.41亿元，节约财政资金3799万元，资金节约率11.1%。
2013年预算执行情况总体良好，但也存在一些困难和问题，主要表现在：受经济下行压力加大、结构性减税等因素影响，财政收入增幅回落，特别是税收收入增长乏力；财政收入结构不尽合理，缺乏稳定增收的支柱产业和企业；财政保障范围不断扩大，刚性支出需求不断增多，园区和重大项目建设任务加重，财政收支矛盾进一步加大；专项资金监管尚存在薄弱环节，财政资金管理绩效有待进一步提高。这些问题需要我们高度重视，通过转变政府职能、深化财政改革、创新工作机制、严格预算管理等措施逐步加以解决，同时也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、关于2014年财政预算草案
2014年是全面贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的开局之年，也是推进对外开放、加速转型升级的关键一年。做好各项工作，保持财政经济平稳运行意义重大。
（一）当前财政经济形势。我国经济发展长期向好的基本面没有改变，全国经济有望保持稳定增长态势。随着首都经济圈规划上升为国家战略、京津冀地区协同发展、燕山—太行山集中连片特困地区脱贫攻坚全力推进等多项政策的全面落实，必将为我县加快发展带来诸多机遇。但我县经济受国家压缩钢铁产能、节能减排、产业结构调整等宏观政策以及市场因素影响，经济增长缺乏稳定性和确定性，总体经济形势很可能仍然维持低速增长态势，加之营改增试点全面推开等减税因素影响，财政收入增速很难有大的提升。同时，保工资、保运转、保民生、园区及重点项目建设等财政投入不断增加，财政收支平衡和资金调度压力可能会进一步加大，财政经济工作任务将更为艰巨。
（二）预算安排的指导思想。根据全县经济工作会议确定“稳中求进、进中求好”的主基调和“改革创新、开放发展”的主旋律，2014年全县预算安排的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，认真贯彻落实党的十八届三中全会、县委十二届四次全会和全县经济工作会议决策部署，深化综合预算改革，加强政府财力统筹；努力培植和壮大财源，依法加强和规范税收征管；调整优化支出结构，保障重点民生、生态环境保护和法定支出；建立厉行节约长效机制，着力控制行政运行成本；加大筹资融资整合力度，强化财政支出绩效管理，促进全县经济实现又好又快发展与社会和谐稳定。预算安排的基本原则是：“零基预算、综合预算、统筹兼顾、有保有压、收支平衡”。
（三）公共财政预算草案。根据上述指导思想和基本原则，综合考虑全县经济发展形势，2014年，全县公共财政预算草案主要收支指标安排如下：
全部财政收入预算安排17.6亿元，同比增长7.3%。地方公共财政预算收入安排8.01亿元，可比增长9.5%。
当年县级公共财政预算可用财力11.51亿元，相应安排公共财政预算支出11.51亿元。其中：
个人部分支出预算安排72725万元，比上年预算增加14317万元，增长24.5%；
公用经费预算安排6326万元，比上年预算减少495万元，下降7.3%；
专项业务费预算安排13027万元，比上年预算增加1491万元，增长12.9%；
发展性支出预算安排23022万元，比上年预算减少8799万元，下降27.7%。
收支相抵，当年公共财政预算收支平衡。
（四）政府性基金预算草案。2014年，全县政府性基金收入预算安排5.14亿元，较上年预算下降20.4%（主要是国有土地出让金计划同比减少）。基金收入相应全部安排支出，基金预算收支平衡。
2014年县级财政预算支出安排需要说明的几个事项：
1、适当提高职工收入水平。一是2014年按省统一安排提高津贴补贴发放标准。二是参照市本级取暖补贴发放标准，适当提高我县职工个人取暖补贴发放标准。
2、继续提高社会保障水平。新型农村合作医疗保险补助标准由280元提高到320元，安排县配套资金2240万元，较上年预算增加318万元。城镇职工医疗保险安排2935万元，较上年预算增加189万元。城镇居民医疗保险县配套安排307万元，较上年预算增加11万元。提高城乡低保财政补助标准，安排县配套资金785万元，较上年预算增加31万元。落实高龄补贴政策安排资金303万元，较上年预算增加50万元。提高五保供养生活费标准，预算安排县配套资金787万元，较上年预算增加316万元。提高义务兵优待金标准，预算安排义务兵优待金396万元，较上年预算增加147万元。退役士兵安置费预算安排644万元，较上年预算增加109万元。
3、持续增加教育事业资金投入。教育支出安排3.24亿元，比上年预算增长17.4%。进一步完善农村义务教育经费保障机制，推进农村义务教育营养餐改善计划，加快校舍安全工程实施进度，推进学前教育发展。
4、全面推进医疗卫生事业发展。医疗卫生事业支出安排1.06亿元，比上年预算增长27.8%。加强基层医疗卫生服务和公共卫生体系建设，促进公共卫生服务均等化，安排基层卫生院设备购置县配套资金912万元，基层卫生体制改革县级补助资金830万元，基本公共卫生服务县配套资金312万元，乡村一体化村卫生室推行药品零差价补助县配套资金135万元。安排县级公立医院改革财政补助资金750万元。筹措资金支持中医院迁建。加大支持食品药品卫生安全监管力度。
5、加快推进文化旅游产业发展。文化体育与传媒支出安排1576万元，比上年预算增长25.7%。安排文化旅游产业发展引导专项资金500万元，重点支持慈云庵保护修缮及文化旅游产业引导发展。
6、加大对农业投入。农林水事务支出安排1.22亿元，同比增长15.2%。安排农业发展专项资金，重点支持果品、蔬菜、肉鸡、食用菌等现代农业龙头企业和基地建设。加大农村环境综合整治投入力度。支持村级公益事业“一事一议” 项目建设。加大资金整合力度，支持改善农业生产条件。
7、支持生态环境保护。节能环保支出安排1277万元，同比增长199%。安排节能专项资金130万元，重点支持“双三十”节能减排工作。安排环境污染治理专项资金500万元，重点支持大气污染治理、河道整治、矿山生态环境恢复等，整合部门专项资金，改善生态环境。
8、支持对外开放工作。安排项目招商及对外开放工作专项资金500万元，较上年预算增加450万元，重点支持项目包装、招商引资等工作，加大对外开放工作力度。
9、支持企业发展壮大。安排企业技改补助资金500万元，鼓励企业技改扩能、“新三板”上市、科技成果转化及创新，加快企业转型升级。设立县级中小微企业发展专项基金，积极争取上级资金，支持县域中小微企业加快发展。
10、支持重点项目建设。安排和整合重点项目建设资金1.5亿元，积极支持工业园区、城乡基础设施和社会事业等重点项目建设。
11、严格控制一般性支出。预算安排公用经费同比下降7.3%。
12、财政总预备费安排1500万元，与上年持平。
三、完成2014年预算任务的措施
2014年，我们将深入贯彻党的十八大和十八届三中全会精神，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，深化财税改革，强化增收节支，努力完成全年预算任务。
（一）坚持依法征管，确保财政收入稳定增长。一是密切关注国家宏观调控政策和县域经济走势，加强财政经济运行调度、预测分析和政策研究，科学制定增收措施，坚持依法治税，建立健全税收分析、征收管理、纳税评估、税务稽查“四位一体”互动机制，切实抓好重点税源、重点税种的有效监管，努力挖潜增收。二是全力推进综合治税大格局建设，加强涉税信息的采集、分析和利用，堵漏增收。扎实做好矿业企业地磅联网监控工作，严格执行《承德县加强矿业税收征管实施办法》，责任到户、责任到人，充分利用监控数据提高矿业税收征管水平。严格执行新修订的《承德县石材行业税收管理暂行办法》，促进公平税负。加强建筑房地产领域税收征管，确保税收应征尽征。有计划地组织好税收专项检查，严厉查处偷逃税行为，规范税收征纳秩序，确保税收收入及时足额入库。三是强化目标责任考核，加强协调配合，完善收入激励和考核机制，充分调动乡镇组织收入工作的积极性，注重均衡入库，确保收入稳定增长。
（二）推动企业转型升级，努力培植财源。认真落实全县经济工作重点任务分解包保责任，推进重点项目建设，引导产业结构调整，扶持传统产业有中生新，推动新兴产业无中生有，加快旅游服务业晋档升级。全面发展新型矿业，下大力推进矿产资源实质整合，加快推进矿产企业技改和资源综合利用工作，确保实现铁精粉年产量增加100万吨目标，形成新的税收增长点。加快城镇基础设施建设，完善交通路网，提高城市管理水平，提升城市品质和承载力，促进房地产业健康发展，增加建筑房地产业税收贡献。加强园区企业管理，扶持园区企业做大做强，提高园区企业税收贡献。
（三）加大筹融资力度，保障重点支出。优化财政资源，加大财政资金整合力度，支持“三农”发展、生态环境恢复治理、大气污染治理、河道整治、企业技改及基础设施建设等重点支出。积极协调县直职能部门加大项目谋划和争取上级资金工作力度，加快招商引资和对外开放工作步伐，促进全县基础设施建设、生态环境优化、产业结构调整，增强经济发展活力。高效调度和使用财政资金，适当增加政府融资规模，充分发挥财政政策和金融资金的引导作用，支持全县重大项目和园区建设，确保重点项目及园区建设顺利推进。
（四）加大节支力度，充分发挥财政资金效益。一是加强政府投资建设项目管理，严格执行《承德县政府投资建设项目工程中标后增加投资管理暂行办法》，加强项目变更审批管理，最大限度地节约资金。二是扎实推进专项资金整合工作，盘活存量资金，集中财力支持民生与重点项目建设。规范财政专项资金审核拨付程序，严格执行《承德县县级财政预算内专项资金使用审批暂行办法》，充分发挥财政资金使用效益。三是探索政府向社会力量购买服务机制，由政府“花钱养人”向“花钱买服务”转变，节约财政支出。四是坚定不移的贯彻落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，牢固树立“过紧日子”的思想，从严控制一般性支出，特别是大力压减“三公”经费、差旅费、会议费、培训费支出，从严控制办公用房建设，努力降低行政成本。
（五）深化财政改革，努力提升财政管理效能。加强部门预算管理，严格预算执行，强化预算约束力，严禁无预算支出，规范预算追加和预算结余管理。加快预算管理制度改革，积极推进预决算和“三公经费”信息公开，努力打造阳光财政。强化预算绩效目标管理，逐步实现财政资金全过程预算绩效管理。深入推进国库集中支付改革，制定公务卡强制消费目录，从2014年4月1日起在全县全面推行公务卡强制消费制度。加强民生资金监管，严肃财经纪律，保障群众利益和民生政策的有效落实。完善县乡财政体制，维稳经费、防火经费等支出纳入乡镇基本保障经费基数，提高乡镇经费保障标准，建立乡镇收入进度与经费挂钩机制，提高乡镇发展经济和组织财政收入积极性。加强地方政府债务管理，严格举借债务审批程序，完善偿债准备金制度，防范和化解政府债务风险。
各位代表， 2014年财政经济工作任务艰巨而繁重，责任重大。让我们在县委的正确领导下，在县